以入库单为例，完整的操作流程如下：
库管或采购员录入入库信息：供应商、仓库、商品明细（含批次号、生产日期）。保存为草稿，随时修改。
草稿确认无误后提交，单据状态变为「待审核」，管理员收到待办提示。提交后不可编辑，防止信息篡改。
待审核管理员核实单据后选择「审批通过」或「驳回」。驳回时可填写驳回原因，由经办人修改后重新提交。
审批通过后，系统在同一事务中完成库存增加与财务记录写入，保证数据一致性。操作不可逆，留存完整记录。
已完成不同角色在审批流程中的权限一览。
| 操作 | 管理员 | 普通用户 | 只读用户 |
|---|---|---|---|
| 创建入库/出库单（草稿） | 允许 | 允许 | 禁止 |
| 提交审核 | 允许 | 允许 | 禁止 |
| 审批通过 / 驳回 | 允许 | 禁止 | 禁止 |
| 查看单据列表 | 允许 | 允许 | 允许 |
| 用户管理 | 允许 | 禁止 | 禁止 |
每笔库存变动都有对应的操作记录，明确到具体操作人和时间点。